兵财党组〔2015〕5号

各处室、直属各单位:

为加强对权力运行的监督制约,加大源头防腐工作力度,按兵团党委要求,2012年至2013年,财务局各处(室)通过排查风险、整章建制、加强监督检查等一系列措施,使廉政风险防控管理工作取得一定成效,但随着财政改革不断深入,廉政风险防控需进一步加强。根据财务局重点工作安排,今年在全局深入开展查找风险点,制定措施,防范廉政风险工作,现将《兵团财务局进一步查找风险点防范廉政风险工作实施方案》,印发给你们,请认真贯彻落实。

附件:兵团财务局进一步查找风险点,防范廉政风险工作实施方案

兵团财务局党组

2015年4月28日

附件:

兵团财务局进一步查找风险点防范廉政风险工作实施方案

  查找风险点,制定措施,防范廉政风险工作是我局建设廉洁型财政,扎实推进党风廉政建设和反腐倡廉工作的一项重要决策部署,为贯彻局党组工作要求,不断推进财政反腐倡廉建设科学化水平,结合我局实际,制定本实施方案。

一、指导思想

按照“更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度创立”的工作要求,以岗位为点,以权力运程为线,以监督制约权力运行为核心,以完善制度和机制为重点,构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制,不断提高预防腐败工作科学化、制度化和规范化水平,推动财政反腐倡廉工作。

二、工作目的

通过进一步查找风险点,制定措施,完善制度, 实现权责一致、有效制衡工作机制, 逐步建立覆盖全局和直属单位权力运行各环节的廉政风险防控体系,为防范舞弊和预防腐败,防范廉政风险发挥重要作用。

三、工作要求:

(一)全面排查。应全面排查每个岗位、每一项权力运行中的各个环节部位可能出现的廉政风险,上次排查出的廉政风险需重新评估、确定,力求查全、查深、查准。

(二)突出重点。将廉政风险几率相对较高的岗位和权力运行环节确定为廉政风险点,分析其风险的具体内容和表现形式。

(三)有效管用。应针对风险的每一种表现形式制定具体的预防措施。防控措施要从具体岗位管理工作和权力运行流程入手,重点查找制度机制缺失,制定防控措施。防控措施要落实到具体工作岗位,细化到权力行使的各个环节,确保防控措施切实可行,防控作用明显有效。

(四)动态管理。廉政风险及防范措施应根据岗位职责、工作流程的变化适时进行调整。

四、活动范围

  财务局机关各处(室)、单位内设岗位设置为重点,以工作流程为主线,以制约和监督权力为核心,查找权力运行轨迹上廉政风险点,及时发现、采取有效的防控措施和运行机制,有效化解廉政风险,最大限度地防止廉政风险的发生。

五、方法方案

(一)查找廉政风险点(2015年5月-6月)

各处(室)在分管领导直接指导下,确定风险点及表现形式。

廉政风险点是指公共权力运行流程中可能产生廉政风险的具体岗位或环节。廉政风险主要表现为岗位由于权力过于集中、运行程序不规范,权力制衡缺失使自由裁量幅度过大,监督制约机制不完善等,可能造成权力滥用的廉政风险。具体查找以下廉政风险:

1.岗位职责风险:指由于岗位职责的特殊性及存在岗位职责不清、权力集中、自由裁量幅度(职责过大或不清晰)过大等制度机制等方面的实际风险,可能造成在岗人员不正确履行行政职责或不作为,构成失职渎职、“以权谋私”等严重后果的廉政风险。

2.业务流程风险:业务流程各环节缺乏有效的相互制约、制衡的监督内控机制,造成管理者易发生腐败行为的风险。

(二)进行风险评估及管理。(2015年7月-9月)

各处(室)在分管领导直接指导下,按照风险发生的机率或者危害程度,进行分析、评估,确定排查出来的风险点的风险等级。

1、评定风险等级

(1)风险等级评定。根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及危害程度等因素,由高到低分为“高”、“中”、“低”三个等级,来评定风险等级。风险种类有:第一,不正确行使权力产生重大影响;第二,岗位未按规定对决策权、执行权、监督权进行分离;第三,权力的行使对相对人权益具有重要影响;第四,对自由裁量权行使没有合理限制;第五,监督制约机制不够健全完备;第六,权力行使不够公开透明;第七,工作制度不够清晰明确;第八,工作程序不够规范严密;第九,影响廉洁履行职责的其他因素。

(2)风险等级划分:存在第一到第四种风险的情况之一的,应当评定为高等级风险;存在第五到第六风险的风险情况之一的,应当评定为中等级;存在第七种到第九风险的之一的,应当评定为低等级风险。

各处(室)、直属单位查找出的岗位权力行使风险、业务流程风险等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式,按照风险等级划分标准报所分管领导审核,后报局监察处,详见附(表一、二)审核备案。

2、廉政风险实行分级管理

认真做好的廉政风险分级管理、分级负责、责任到人的工作责任制。对一级廉政风险的权力,由局主要领导负责监督管理;对二级廉政风险等级的权力,在处室领导直接管理的基础上,由局分管领导负责监督管理;对三级廉政风险的权力,由处领导直接监督管理和负责。

(三)制定防控措施(2015年9月-10月)

1.防控措施的主要内容。针对廉政风险和风险等级,依据法律法规、政策规定、廉政要求、工作职责、工作标准,制定有针对性、可操作性、具体管用和切实可行的防控措施,特别要突出对一级风险的防控,着力形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。

属于权力运行使方面的,要建立健全权力运行程序规定,实行分岗设权、分级授权的有效监督制约办法,提出防控风险的具体措施和办法。如果某岗位由一个人担任,既可能发生错误和舞弊行为,又可能掩盖其错误的舞弊行为的岗位,进行分岗分权。

属于业务流程风险方面的,重新构造业务流程,使流程各环节形成有效的相互制约、制衡的监督内控机制,研究制定具体防控措施相关工作程序。

(四)编制《财务局廉政风险等级目录》(2015年10月-11月)

根据各处(室)、直属单位查找的廉政风险及确定的风险等级、防范措施,编制《财务局岗位廉政风险等级目录》,详见,附件:3。

六、坚持动态管理

廉政风险防控管理,结合兵团经济社会发展、财政职能转变和预防腐败新要求,根据法律法规和规章制度的调整、上级机关和主管部门有关职责权限的变更、防控措施落实的效果以及反腐倡廉实际需要,及时调整、完善廉政风险内容、等级和防控措施,局纪检组加强对廉政风险的动态监控,对廉政风险防控效果进行监控,及时堵塞漏洞,逐步建立健全纠错整改和责任追究机制。

七、保障措施

    (一)组织领导。坚持党组统一领导、纪检组督促协调、分管领导对分管处(室)、单位工作负责,处(室)和单位负责人具体落实的工作机制。纪检组设督促协调办公室,办公室设在监察处,负责督促协调具体工作。

(二)严格落实责任。局党组成员、各处(室)、单位主要负责人,要把廉政风险防控管理工作与落实党风廉政建设责任制、落实惩防体系建设任务和加强财政业务工作紧密结合起来,切实履行“一岗双责”, 做到亲自参与、亲自部署、亲自检查指导,带头查找廉政风险,带头制定防范措施,带头抓好防控管理。要细化行政责任和廉政责任内容,落实到具体岗位责任人,努力做到工作任务、廉政目标和岗位责任相统一。

(三)建立协调机制。各处(室)、单位要确定专人作为廉政风险防控管理工作联系人,协助处(室)、单位负责人做好相关工作,加强与领导小组办公室日常工作联系,及时沟通反馈信息,协调督促处(室)、单位内工作进度,确保各阶段工作按时完成。

(四)强化检查指导。领导小组办公室要做好廉政风险防控管理工作的指导、检查和验收。各处(室)、单位要做好廉政风险防控的日常监管,通过动态监控、单位自查等方式,督促本单位工作开展,确保廉政风险防控管理工作落到实处。

附表：财务局廉政风险（岗位风险）防控登记表（点击下载）